Что такое налоговый вычет и зачем он нужен?

Налоговый вычет — это сумма налога на доход физических лиц, которую государство возвращает людям. Например, за покупку недвижимости, взносы на благотворительность оплату образования или лечения и другие траты.

Налоговый вычет имеют право получить те лица, кто:

— Являются  налоговыми резидентами РФ — то есть не менее 183 дней за год находились на территории РФ.

— Платит НДФЛ 13% —кто работает официально, получает оплату по гражданско-правовому договору, сдаёт жильё в аренду, оказываете услуги (и платите при этом налог 13%) или платите налоги как ИП на общей системе.

— Приобрели за собственные деньги или в ипотеку жилую недвижимость — квартиру, дом, участок с жилым домом или под него либо построили жилой дом в РФ.

Налоговый вычет — За что его можно получить?  

Имущественный налоговый вычет — это возврат налога за траты при покупке жилья:

За покупку или строительство жилья

— 13% от стоимости жилья или произведенного в нем ремонта, но 13 % с общей суммы не более 2 млн. рублей, то есть максимально возможная сумма для получения  — не больше 260 000 руб.

За выплату процентов по ипотеке

— 13% от выплаченных банку процентов, но с суммы не более 3 млн. рублей, то есть максимально возможная сумма для получения  — не больше 390 000 руб.

Важно знать, что это два самостоятельных вычета, которые можно объединить. Если жильё было куплено в ипотеку, то государство может вернуть до 650 000 руб., при этом, если недвижимость покупалась в браке, то второй супруг также имеет право на налоговый вычет по имуществу по сумме не более 2 млн. рублей и на выплаченные ипотечные проценты, возможная максимальная общая сумма может составить 1 300 000 рублей.

Когда можно подавать на налоговый вычет?

Право на получение налогового вычета возникает только с момента регистрации права собственности на недвиимость. Заявить о вычете можно в году, который следует за годом оформления права собственности. Например, вы решили купить квартиру на Речном вокзале или купить квартиру Ховрино ( Москва ), в собственность в 2023 году, то подать декларацию для вычета за покупку недвижимости можно с 2024 года.

Пример по новостройкам  — Покупатели решили купить квартиру по улице  Беломорская или в купить квартиру на метро Водный стадион, для этого 2023 году  заключили ДДУ (Акт приёма-передачи жилья подпишете в 2025 году). Подать на налоговый вычет за покупку жилья можно будет только с 2026 года, даже если все деньги за квартиру вы отдали сразу в 2023 году.

Вернуть налог можно только за календарный год, в котором появилось право на него, и за последующие годы.

Ограничений по срокам получения вычета нет. Можно получить вычет за квартиру, которую купили хоть 15 лет назад. Либо не получать вычет за купленное жильё сразу, а оформить его спустя пять лет.

Можно ли вернуть налоговый вычет с квартиры, которая была куплена в 2000 году?

Да. Имущественный вычет не имеет срока давности. Подать на вычет можно, даже если жильё было куплено 23 года назад. Но на квартиру понадобятся документы — например, договор купли-продажи.

Сколько раз можно получить имущественный вычет и сколько лет можно получать вычет?

Если недвижимость приобретена после 2014 года — сколько угодно раз, пока не исчерпается лимит в 260 000 руб.

Например, при маленькой зарплате и, потому, маленькой сумме уплаченных налогов за год,  можно получать вычет хоть 20 лет подряд. Временных ограничений нет.

По вопросам налогообложения всегда можно провести такую опцию, как предпродажная проверка квартир, получить экспертную консультацию от специализированных компаний, например, таких как наше агентство недвижимости (м. Речной вокзал), что позволит избежать ненужных трат или минимизировать их. Наше Агентство недвижимости на Флотской готово оказать услугу — предпродажная проверка квартиры по налогам, льготам, преференциям.